A.經(jīng)營流動資產(chǎn)包括生產(chǎn)經(jīng)營必須持有的現(xiàn)金及其等價物（又稱為經(jīng)營現(xiàn)金）、應收賬款及存貨等科目
B.經(jīng)營流動負債包括應付賬款、不需要付息的其他短期債務等
C.資本投資是指用于購置各種長期資產(chǎn)（如長期股權投資、固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等）的支出，減去無息長期負債的增加額
D.經(jīng)營營運資本變動指的是經(jīng)營流動資產(chǎn)與經(jīng)營流動負債的差額